目 錄
第一部分 盤山縣水利局概況
一、 主要職責及機構設置
二、 部門決算單位構成
第二部分 盤山縣水利局2020年度決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、財政撥款支出決算情況
三、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、其他重要事項的情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 盤山縣水利局2020年度決算報表
一、2020年度收入支出決算總表
二、2020年度收入決算表
三、2020年度支出決算表
四、2020年度財政撥款收入支出決算表
五、2020年度一般公共預算財政撥款支出決算表
六、2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2020年度政府性基金預算財政撥款支出決算表
八、2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
九、2020年度國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第一部分 盤山縣水利局（本級）概況
一、主要職責及機構設置
（一）部門主要職責
貫徹執(zhí)行國家和省有關水利的方針政策和法律法規(guī)，擬訂全市水利規(guī)范性文件草案并組織實施；負責生活、生產經營和生態(tài)環(huán)境用水的科學配置和保障，實施水資源的統(tǒng)一監(jiān)督管理；組織、指導全市水政監(jiān)察、水行政執(zhí)法，協(xié)調并仲裁市轄縣（區(qū)）間的水事糾紛平；負責水利行業(yè)安全生產工作，組織、指導全市水庫、大壩的安全監(jiān)管，組織指導全市水利工程建設項目稽察工作；組織、指導全市水利設施、水域及其岸線的管理與保護；負責全市河道維護和安全運行管理；組織指導全市農村水利、飲水安全及村鎮(zhèn)供排水工作；組織實施全市水土保持工作；組織、協(xié)調、監(jiān)督、指導全市防洪抗旱工作，對河流及重要水利工程實施防汛抗旱調度；組織開展河長制工作。
（二）機構設置情況
根據本部門主要職責，內設機構如下：
1.綜合辦公室
2.建設與運行管理科
3.規(guī)劃財務科
4.河長制工作科
5.政策法規(guī)監(jiān)督科
二、決算單位構成
納入2020年決算編制范圍的一級預算單位包括：
盤山縣水利局本級。
第二部分 盤山縣水利局2020年度決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計25023.36萬元，包括：
1.財政撥款收入23695.36萬元，占收入總計的94.69%。其中：一般公共預算財政撥款收入23695.36萬元，政府性基金收入1328萬元。
2.上級補助收入0萬元，占收入總計的0%。
3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計的0%。
4.經營收入0萬元，占收入總計的0%。
5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計的0%。
6.其他收入0萬元，占收入總計的0%。
7.使用非財政撥款結余0萬元，占收入總計的0%。
8.上年結轉和結余22343.28萬元，占收入總計的89.29%。主要是項目資金等。
與上年相比，今年收入增加7321.69萬元，增長41.36%，主要原因：項目資金增加。
（二）支出總計13641.19萬元，包括：
1.基本支出459.78萬元，占支出總計的3.37%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出275.49萬元，對個人和家庭的補助支出161.51萬元，商品和服務支出22.78萬元。
2.項目支出13181.4萬元，占支出總計的96.63%。主要包括工程款等業(yè)務支出。
3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。
4.經營支出0萬元，占支出總計的0%。
5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。
與上年相比，今年支出增加5542.89萬元，增長68.45%，主要原因：項目支出增加。
（三）年末結轉和結余33725.46萬元。
主要是項目未完工等原因形成的結余。與上年相比，今年結轉結余增加11382.18萬元，增長50.94%，主要原因：項目增加。與上年相比，今年支出增加5542.89萬元，增長68.45%，主要原因：項目資金增加。
二、財政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2020年度財政撥款支出12209.82萬元，其中：基本支出459.78萬元，項目支出11750.04萬元。與上年相比，財政撥款支出增加4300.15萬元，增長54.37%，主要原因：項目增加。與年初預算相比，2020年度財政撥款支出完成年初預算的106.21%，其中：基本支出完成年初預算的107.59%，項目完成年初預算的106.15%。
（二）一般公共預算財政撥款支出情況。
2020年度一般公共預算財政撥款支出12209.82萬元，按支出功能分類科目分，包括：社會保障和就業(yè)支出177.14萬元，占1.45%；衛(wèi)生健康支出7.26萬元，占0.06%；農林水支出12006.3萬元，占98.33%；住房保障支出13.11萬元，占0.11%；其他支出6萬元，占0.05%。
1.社會保障和就業(yè)支出177.14萬元，具體包括：
（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）73.28萬元，主要是退休人員取暖費等支出，完成年初預算的518.98%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是公務員退休。
（2）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）15.63萬元，主要是機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳支出，完成年初預算的90.35%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是公務員退休。
（3）社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）47.52萬元，主要是遺屬補貼，喪葬費撫恤金等支出。完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
（4）社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）40.71萬元，主要是公務員傷殘補貼。完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
2.衛(wèi)生健康支出7.26萬元，具體包括：
(1)衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）7.26萬元，主要是機關工作人員醫(yī)療保險支出，完成年初預算的99.18%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是公務員退休。
3.農林水支出12006.3萬元，具體包括：
（1）農林水支出（類）水利（款）行政運行（項）259.92萬元，主要是項目支出，完成年初預算的80.6%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是項目支出減少。
（2）農林水支出（類）水利（款）水利行業(yè)業(yè)務管理（項）594.49萬元，主要是項目支出，完成年初預算的35.61%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是項目支出減少。
（3）農林水支出（類）水利（款）水利工程建設（項）820萬元，完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
（4）農林水支出（類）水利（款）水利工程運行與維護（項）1250.92萬元，完成年初預算的25.02%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是項目支出減少。
（5）農林水支出（類）水利（款）水資源節(jié)約管理與保護（項）142.97萬元，完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
（6）農林水支出（類）水利（款）防汛（項）2024.31萬元，主要是項目支出，完成年初預算的238.15%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是項目支出增加。
（7）農林水支出（類）水利（款）抗旱（項）1300萬元，主要是項目支出，完成年初預算的86.67%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是項目支出減少。
（8）農林水支出（類）水利（款）農村水利（項）3510.91萬元，主要是項目支出，完成年初預算的175.55%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是項目支出增加。
（9）農林水支出（類）水利（款）江河湖庫水系綜合整治（項）199萬元，完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
（10）農林水支出（類）水利（款）其他水利支出（項）1903.78萬元。完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
4. 住房保障支出13.11萬元，具體包括：
(1)住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）13.11萬元，主要是住房公積金支出，完成年初預算的104.46%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員工資增加，公積金基數(shù)調整增加。
5. 其他支出6萬元，具體包括：
(1)其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）6萬元，主要是債務支出。完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。
2020年度政府性基金預算財政撥款支出1431.36萬元，按支出功能分類科目分，包括：
1. 社會保障和就業(yè)支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金支出（款）移民補助（項）938.6萬元。完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
2. 社會保障和就業(yè)支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金支出（款）基礎設施建設和經濟發(fā)展（項）292.76萬元。完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
3. 社會保障和就業(yè)支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金支出（款）其他重大水利工程建設基金支出（項）200萬元。完成年初預算的0%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是此項資金未納入預算。
三、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況
2020年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出0.78萬元，完成年初預算的19.5%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是項目減少，用車審核監(jiān)督使用率降低。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0.78萬元。
1.因公出國（境）費0萬元，占“三公”經費支出的0%。完成年初預算的0%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是本單位2020年無出國預算也無支出。2020年參加出國（境）團組0個，累計0人次,主要為參加0團等。2020年因公出國（境）費比上年減少0萬元，下降0%，主要是無因公出國出境等原因。
2.公務接待費0萬元，占“三公”經費支出的0%。完成年初預算的0%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是無公務接待費。2020年國內公務接待累計0批次、0人、0萬元，主要無國內公務接待；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元，主要無外事接待。2020年公務接待費比上年減少0萬元，下降0%，主要是無公務接待費。
3. 公務用車購置及運行費0.78萬元，占“三公”經費支出的100%。完成年初預算的19.5%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是項目減少，用車審核監(jiān)督使用率降低。比上年減少1.22萬元，下降61%，主要是壓縮公務用車開支。
其中：公務用車購置費0萬元，本年無公車采購事宜,當年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費0.78萬元，主要用于公務用車燃油費等，截至年末使用一般公共預算財政撥款開支運行維護費的公務用車保有量1輛。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度一般公共預算財政撥款基本支出459.78萬元，其中：人員經費437萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經費22.78萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況。
2020年機關運行經費支出22.78萬元，比上年（減少）10.88萬元，（降低）32.32%，主要原因是三公經費支出減少，單位節(jié)約開支，壓縮支出。具體支出明細如下：辦公費1.5萬元；印刷費0.8萬元；手續(xù)費0.04萬元；水費9.97萬元；電費0.45萬元；郵電費0.1萬元；差旅費0.27萬元；維修（護）費0.12萬元；公務用車運行維護費0.78萬元；其他交通費8.74萬元。
（二）政府采購支出情況。
2020年政府采購支出總額89.6萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出89.6萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產占用情況。
截至2020年12月31日，盤錦縣水利局共有車輛1輛，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車1輛。
（四）預算績效管理工作開展情況。
1.績效自評情況。根據預算績效管理要求，我部門組織對2020年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目3個，涉及資金2000萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）95.13分。組織對1個單位開展整體績效自評，涉及資金2000萬元，自評平均分95.13分。
2.部門評價情況。我部門組織對“防汛應急資金”“河道治理”“水系連通及農村水系綜合治理”等3 個項目開展了部門評價，涉及資金2000萬元。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預算項目管理主要存在以下問題：
1、資金下達的時間問題。有的項目中央和省級轉移支付資金計劃下達較晚，有的甚至將近年底,所以往往不可能在本年度全部執(zhí)行完畢，造成跨年使用。
2、有的項目地方配套資金比例較大，由于地方財力緊張，配套困難，造成項目資金缺口比較大。
3、隨著項目績效評估工作逐年開展，項目績效評估對合理、規(guī)范使用財政專項資金所帶來的好處顯而易見。但目前績效評價人員的業(yè)務素質參差不齊，業(yè)務能力高低不一，影響整個評價的準確性、客觀性。
下一步將采取以下措施加以改進：一是在實際推進工作中，市縣區(qū)進一步強化責任保障;二依據上級績效考核的規(guī)定，制定管理制度，各縣區(qū)仿效市級的績效管理自行檢查。
第三部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預算資金。
2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
4.經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額。
8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
14.“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
15.機關運行經費：指為保障行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
16.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經費。
17.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
18.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。
19.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。
20.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經費。
21.農林水支出（類）水利（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
22.農林水支出（類）水利（款）水利行業(yè)業(yè)務管理（項）：反映用于水利行業(yè)業(yè)務管理方面的支出，包括水利宣傳、水利重大活動、水利工程質量監(jiān)督、農田水利管理、水利資金監(jiān)督管理、水利國有資產管理、行政許可及監(jiān)督管理等。
23.農林水支出（類）水利（款）水利工程建設（項）：反映水利系統(tǒng)用于江、河、湖、灘等水利工程建設支出，包括堤防、河道、水庫、水利樞紐、涵閘、灌區(qū)、供水、蓄滯洪區(qū)等水利工程及其附屬設備、設施的建設、更新改造、大中型病險水庫防險、大型灌區(qū)改造、農村電氣化建設等支出。
24.農林水支出（類）水利（款）水利工程運行與維護（項）：反映水利系統(tǒng)用于江、河、湖、灘等治理工程運行與維護方面的支出，以及納入預算管理的水利工程單位的支出。
25.農林水支出（類）水利（款）水資源節(jié)約管理與保護（項）：反映水資源節(jié)約、管理、配置、調度、保護和基礎管理工作的支出。
26.農林水支出（類）水利（款）防汛（項）：反映防汛業(yè)務支出。有關事項包括防汛物資購置管護，防汛通信設施設備、網絡系統(tǒng)、車船設備運行維護，防汛值班、水情報汛、防汛指揮系統(tǒng)運行維護、水毀修復以及防汛組織(如防汛預案編制、檢查、演習、宣傳、會議等)，汛期調用民工及勞動保護，水利設施災后重建，退田還湖，蓄滯洪區(qū)補償、水情、雨情、決策支持，防汛視頻會商，應急度汛，山洪災害防治等。
27.農林水支出（類）水利（款）抗旱（項）：反映抗旱業(yè)務支出。有關事項包括旱情監(jiān)測及報旱，抗旱預案編制修訂，抗旱物資購置管護，抗旱設施設備運行維護，抗旱應急水源建設以及對各級抗旱服務組織的補助等。
28.農林水支出（類）水利（款）農村水利（項）：反映國家對中型灌區(qū)節(jié)水配套改造、牧區(qū)水利建設、小型水源建設、農村河塘整治以及排灌站、小水電站補助等。
29.農林水支出（類）水利（款）江河湖庫水系綜合整治（項）：反映江河湖庫水系綜合整治方面的支出，包括中小河流治理、江河湖庫水系連通、小型水庫除險補助等。
30.農林水支出（類）水利（款）其他水利支出（項）：反映其他用于農業(yè)方面的支出。
31.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
32.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。
33.社會保障和就業(yè)支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金支出（款）移民補助（項）：反映小型水庫移民扶助基金安排的直接發(fā)放給小型水庫移民的補助支出。
34.社會保障和就業(yè)支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金支出（款）基礎設施建設和經濟發(fā)展（項）：反映小型水庫移民扶助基金安排用于扶持小型水庫移民生產生活 的基礎設施建設、經濟建設、產業(yè)發(fā)展項目支出。
35.社會保障和就業(yè)支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金支出（款）地方重大水利工程建設（項）：反映重大水利工程建設基金安排用于南水北調和三峽工程非直接受益省份重大水利工程建設的支出。
36.社會保障和就業(yè)支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金支出（款）其他重大水利工程建設基金支出（項）：反映除上述項目以外的重大水利工程建設基金支出
第四部分 盤山縣水利局（本級）2020年度決算表
一、2020年度收入支出決算總表
二、2020年度收入決算表
三、2020年度支出決算表
四、2020年度財政撥款收入支出決算總表
五、2020年度一般公共預算財政撥款支出決算表
六、2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、2020年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、2020年度國有資本經營預算財政撥款支出決算表
詳見：《盤山縣水利局2020年度決算公開表》（本級）
