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盤山縣財政局2020年度決算公開說明
目 錄
第一部分 盤山縣財政局概況
一、 主要職責及機構設置
二、 部門決算單位構成
第二部分 盤山縣財政局2020年度決算情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 盤山縣財政局2020年度決算報表
一、2020年度收入支出決算總表
二、2020年度收入決算表
三、2020年度支出決算表
四、2020年度財政撥款收入支出決算表
五、2020年度一般公共預算財政撥款支出決算表
六、2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2020年度政府性基金預算財政撥款支出決算表
八、2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
九、2020年度國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第一部分盤山縣財政局概況
一、主要職責及機構設置
（一）貫徹執(zhí)行國家、省稅政方針政策，分析預測經濟形勢，參與制定各項宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議，執(zhí)行市與縣、鎮(zhèn)及企業(yè)的分配政策。
（二）貫徹并實施財政、財務、會計管理的法規(guī)。
（三）承擔縣本級各項財政收支管理的責任，負責編制年度縣本級預算草案并組織執(zhí)行，受縣政府委托，向縣人民代表大會報告縣本級和全縣年度財政預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告財政決算和財政預算執(zhí)行情況，組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算，指導縣、鎮(zhèn)財政管理工作。
（四）貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)及有關政策。負責政府非稅收入管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費、政府性基金及其他非稅收入，管理財政票據(jù)。
（五）組織制定全縣財政國庫管理和國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督全縣財政國庫業(yè)務，按規(guī)定管理國庫現(xiàn)金。
（六）負責制定政府采購制度，監(jiān)督管理政府采購活動，組織制定政府向社會力量購買服務制度，監(jiān)督政府向社會力量購買服務活動。
（七）負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產管理的規(guī)章制度及相關標準并組織實施，研究提出支持國有企業(yè)改革和發(fā)展的財政政策，參與國有資產管理體制改革及國有企業(yè)改革等相關工作，管理支持國有企業(yè)改革的相關專項資金，對縣級國有資本經營預算建議草案進行初審，組織實施企業(yè)財務管理制度，按規(guī)定管理企業(yè)國有資產，編制企業(yè)財務會計報告，負責縣本級行政事業(yè)單位因公出國（境）經費管理。
（八）負責辦理和監(jiān)督縣財政的經濟發(fā)展支出，中央、省、市、縣政府性投資項目的財政撥款，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作，組織審查財政性投資工程預(結)算、竣工決算，承擔國家賠償費用管理工作，負責農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理工作。
（九）負責全縣社會保障資金(基金)的財務管理，審核全縣及縣本級社會保險基金預決算草案，會同有關部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出。
（十）貫徹執(zhí)行國家政府性債務管理政策、制度，全縣政府性債務管理制度、辦法并組織實施，管理全縣政府性債務，按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸(贈)款，參與涉外債務談判。
（十一）負責全縣會計管理制度實施，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，。
（十二）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況和財政收支管理情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。
（十三）建立財政監(jiān)察制度，監(jiān)督各鎮(zhèn)執(zhí)行國家和省重大財稅政策以及市重大項目預算執(zhí)行、財政收支管理情況，審核上級對鎮(zhèn)各轉移支付資金預算相關基礎資料，監(jiān)督轉移支付資金預算執(zhí)行，監(jiān)督地方政府債務和養(yǎng)老保險資金管理情況。
（十四）承辦縣政府交辦的其他事項。
機構設置：根據(jù)本部門主要職責，盤山縣財政局內設7個科室，分別是國庫股、預算股、農財股、企財股、經建股、文行社保股，綜合辦公室。
下設一個二級單位，分別是：盤山縣財政事務服務中心。
二、部門決算單位構成
納入2020年決算編制范圍的二級預算單位包括：
1.盤山縣財政局本級
2.盤山縣財政事務服務中心
第二部分 盤山縣財政局2020年度決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計1731.97萬元，包括：
1.財政撥款收入1351.24萬元，占收入總計的78.01%。其中：公共預算財政撥款收入1351.24萬元，政府性基金收入0萬元。
2.上級補助收入0萬元，占支出總計的0%。
3.事業(yè)收入0萬元，占支出總計的0%。
4.經營收入0萬元，占支出總計的0%。
5.附屬單位上繳收入0萬元，占支出總計的0%。
6.其他收入0萬元，占支出總計的0%。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，占支出總計的0%。
8.上年結轉和結余380.73萬元，占收入總計的2.8%。主要是業(yè)務費剩余。
與上年相比，今年收入減少168.07萬元，減少1.24%，主要原因：一是機構改革人員和業(yè)務減少；二是咨詢造價費用減少。
（二）支出總計1250.02萬元，包括：
1.基本支出853.55萬元，占支出總計的81%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出739.15萬元，對個人和家庭的補助支出35.62萬元，商品和服務支出78.78萬元。
2.項目支出396.47萬元，占支出總計的19%。主要包括國庫系統(tǒng)維護費等業(yè)務支出。
3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。
4.經營支出0萬元，占支出總計的0%。
5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。
與上年相比，今年支出減少112.96萬元，減少12%，主要原因：一是業(yè)務的增加；二是咨詢造價費用的增加。
（三）年末結轉和結余481.95萬元。
主要是財政事務等原因形成的結余。與上年相比，今年結轉結余增加101.22萬元，增加21%，主要原因：財政事務等原因形成的結余。
二、財政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2020年度財政撥款支出1250.02萬元，其中：基本支出853.55萬元，項目支出396.47萬元。與上年相比，財政撥款支出增加89.51萬元，增長7%，主要原因：一是機構改革人員和業(yè)務增加；二是咨詢造價費用增加。與年初預算相比，2020財政撥款支出完成年初預算的100%，其中：基本支出完成年初預算的73%，項目完成年初預算的27%。
（二）具體情況。
2020年度財政撥款支出1250.02元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務支出1047.55萬元，占83%；社會保障和就業(yè)支出113.58萬元，占9%；衛(wèi)生健康支出32.53萬元，占2.6%.住房保障支出56.38萬元，占4.5%。
1.一般公共服務支出1047.55萬元，具體包括：
（1）行政運行226.58萬元，主要是基本工資、津貼補貼等支出，完成年初預算的31.17%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員減少。
（2）一般行政管理事務203.75萬元，主要是辦公費、印刷費等支出，完成年初預算的11.6%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是辦公經費減少。
（3）事業(yè)運行424.5萬元，主要是基本工資等支出，完成年初預算的36.3%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的原因主要是機構改革。
（4）其他財政事務支出192.54萬元，主要是租賃費、勞務費等支出，完成年初預算的6.84%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是公用經費減少。
（5）其他一般公共服務支出0.2萬元，主要是辦公費、維修維護費等支出，完成年初預算的2.1%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是維修維護費減少。
2.社會保障和就業(yè)支出113.58萬元，具體包括：
（1）行政單位離退休32.89萬元，主要是退休人員工資等支出，完成年初預算的28.95%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)。
（2）事業(yè)單位離退休2.73萬元，主要是退休人員工資等支出，完成年初預算的2.4%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)。
（3）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費70.20萬元，主要是人員的養(yǎng)老保險繳費，主要是單位人員的養(yǎng)老保險，完成年初預算的61.8，決算數(shù)等于年初預算數(shù)。
（4）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳納，主要是調出人員職業(yè)年金繳納助等支出5.89萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是年初沒有做此科目的預算。
（5）其他社會保險和就業(yè)支出1.87萬元，主要是生育等其他保險繳費等支出，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是年初沒有做此科目的預算。
3.衛(wèi)生健康支出32.53萬元，包括：
（1）行政單位醫(yī)療9.66萬元，主要是公務員醫(yī)療費補助等支出，完成年初預算的100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是年初沒有做此科目的預算。
（2）事業(yè)單位醫(yī)療22.87萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療費補助等支出，完成年初預算的100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是年初沒有做此科目的預算。
4.住房保障支出56.38萬元，具體包括：
（1）住房公積金56.38萬元，主要是人員公積金繳費等支出，完成年初預算的9.1%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是機構改革人員增加。
三、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況
2020年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出2.18萬元，完成年初預算的54%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是機構改革、公務用車車輛改革，公務用車運行維護費減少等原因。與2019年度決算數(shù)相比較，今年支出減少1.53萬元，降低48%，主要原因：機構改革、公務用車車輛改革，公務用車運行維護費減少等原因。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費2.18萬元。
1.因公出國（境）費0萬元，占“三公”經費支出的0%。完成年初預算的0%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是本單位2020年無出國預算也無支出。2020年參加出國（境）團組0個，累計0人次,主要為參加0團等。2020年因公出國（境）費比上年減少0萬元，下降0%，主要是無因公出國出境等原因。
2.公務接待費0萬元，占“三公”經費支出的0%。完成年初預算的0%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是無公務接待費。2020年國內公務接待累計0批次、0人、0萬元，主要無國內公務接待；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元，主要無外事接待。2020年公務接待費比上年減少0萬元，下降0%，主要是無公務接待費。
3. 公務用車購置及運行費2.18萬元，比上年減少1.53萬元，下降48%，主要是機構改革、公務用車車輛改革，公務用車運行維護費減少等原因。。
公務用車購置費0萬元，當年購置公務用車0輛。
公務用車運行維護費2.18萬元，主要用于公務用車維修維護等。截至年末使用一般公共預算財政撥款開支的公務用車保有量2輛。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度一般公共預算財政撥款基本支出853.55萬元，其中：人員經費739.15萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、醫(yī)療費、離休費、退休費、撫恤金、住房公積金、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經費78.78萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、勞務費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、其他資本性支出。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況。
2020年盤山縣財政局機關運行經費支出78.78萬元，比上年減少35.77萬元，減少45%，主要原因是商品服務支出減少。其中：辦公費10.35萬元、水費1.18萬元、電費11.07萬元、郵電費：0.88取暖費：29.05維修維護費：11.5公務用車維護費：2.18，其他交通費12.56萬元，（數(shù)據(jù)來源部門決算填報說明項下的部門決算相關信息統(tǒng)計表）
（二）政府采購支出情況。
2020年盤山縣財政局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產占用情況。
截至2020年12月31日，盤山縣財政局共有車輛2輛，其中：一般公務用車2輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，其他用車0輛，；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
（四）預算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預算管理要求，我局未組織對2020年度預算項目支出全面開展績效自評。
第三部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預算資金。
2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
4.經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
14.“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
15.機關運行經費：指為保障行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
16.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
17.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
18.一般公共服務（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）：反映除上述項目以外其他用于一般公共服務方面的支出。
19.一般公共服務（類）財政事務（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位。
20.一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）：反映除上述項目以外其他財政事務方面的支出。
21. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經費。
22.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經費。
23.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
24.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。
25.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）:反映上述以外用于社會保障和就業(yè)方面的支出。
26. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經費。
27.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）:反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經費。
28.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
第四部分 盤山縣財政局2020年度決算表
一、2020年度收入支出決算總表
二、2020年度收入決算表
三、2020年度支出決算表
四、2020年度財政撥款收入支出決算表
五、2020年度一般公共預算財政撥款支出決算表
六、2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2020年度政府性基金預算財政撥款支出決算表
八、2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
九、2020年度國有資本經營預算財政撥款支出決算表
詳見：《盤山縣財政局2020年度決算公開表》
